في تركيا، هناك أنواع مختلفة من الضرائب المفروضة على الأفراد والشركات. على الرغم من أن الضرائب بشكل عام مثيرة للجدل، إلا أنه لا يمكن لأحد أن يجادل في حقيقة وجودها، وهذه هي الطريقة التي يدفع بها الأفراد مقابل الخدمة العامة التي تقدمها الدولة. أحد أنواع الضرائب الأساسية هي تلك المتعلقة بالعقارات. وترتبط هذه الضرائب على وجه التحديد بامتلاك منزل أو عقار. تقوم الولايات أو الحكومات المحلية بجمع الضرائب العقارية من أصحاب العقارات وتستخدم هذه الضرائب لتقديم بعض الخدمات مثل المدارس والمتنزهات والطرق والجسور والشرطة والإطفاء وجمع القمامة. ومن أجل الحفاظ على هذه الخدمات، يتعين على الولاية أو الحكومة المحلية جمع الضرائب من أولئك الذين يمتلكون أو يبيعون أو يشترون منزلاً داخل الحدود المحلية.
لكي نفهم سبب وجود الضرائب، وخاصة تلك المتعلقة بالعقارات، دعونا الآن نتعمق في الضرائب
العقارية التركية.
- ضريبة الأملاك: دفعة سنوية للحكومة المحلية، ويعتمد المبلغ الإجمالي الذي يتعين عليك دفعه على قيمة الممتلكات الخاصة بك، والتي تحددها البلدية المحلية التي يقع فيها العقار الخاص بك. قد تختلف النسبة أيضًا اعتمادًا على موقع العقار الخاص بك، سواء كان داخل حدود بلدية حضرية أم لا.
- رسوم سند الملكية: هذه الضريبة تحدث فقط عندما تقوم ببيع أو شراء عقار، أي أنك تدفعها مرة أو مرتين فقط، بشرط أن تقرر في أي وقت بيع منزلك. يتم تقاسم رسوم سند الملكية بين البائع والمشتري.
- ضريبة القيمة المضافة: تنطبق هذه الضريبة فقط على بيع العقارات السكنية الجديدة من قبل شركات البناء. بالإضافة إلى ذلك، إذا كانت مساحة الشقة أقل من 150 مترًا مربعًا، فسيتم إعفاء المشتري من دفع المعدل الكامل لضريبة القيمة المضافة.
- ضريبة أرباح رأس المال: تنطبق ضريبة أرباح رأس المال على الربح الناتج عن بيع عقار. إذا قمت ببيع عقار خلال خمس سنوات من استحواذه، فإن الربح يخضع لضريبة أرباح رأس المال. قد يختلف معدل الضريبة اعتمادًا على فترة الاحتفاظ بالعقار.
ما هي الضرائب التي يدفعها الأجانب بعد شراء العقارات في تركيا؟
إذا كنت على وشك شراء عقار في تركيا وتتساءل عما إذا كنت تخضع لضرائب أكثر من المواطن التركي، فالإجابة هي لا. يتمتع الأجنبي والمواطن التركي بنفس الحقوق في جميع الضرائب المتعلقة بالعقارات. ويخضع الأجانب والمواطنون الأتراك لهذه الضرائب؛
- ضريبة الأملاك
- رسوم سند الملكية
- ضريبة القيمة المضافة
- ضريبة الأرباح الرأسمالية (في حالة بيع العقار)
كما ذكرنا أعلاه، فإن معدلات الضرائب متساوية بين الأجانب والمواطنين الأتراك. من خلال فهم الالتزامات الضريبية والتخطيط وفقًا لذلك، يمكنك التنقل في عملية شراء العقارات في تركيا كأجنبي بشكل أكثر فعالية واتخاذ قرارات مالية مستنيرة.
كيف تحسب الضرائب الخاصة بك في تركيا؟
قبل أن تشتري منزلاً، يمكنك حساب مقدار الضريبة التي ستدفعها على السعر المقدر. بهذه الطريقة، يمكنك حساب المبلغ الذي ستتأثر به ماليًا قبل شراء المنزل، ويمكنك التعامل مع هذه الصفقة المعقدة بخطوات أكثر صلابة.
ضريبة العقارات السنوية لنفترض أنك اشتريت عقارًا سكنيًا في مدينة كبيرة في تركيا (المدن الكبرى، على سبيل المثال، عقارات إسطنبول)، يتعين عليك دفع 0.2٪ من إجمالي مبلغ الشراء كل عام. وفي سيناريو آخر، إذا كان العقار يقع في مدينة صغيرة، فسيتم تخفيض السعر إلى 0.1%. العقار المباع بمبلغ 300 ألف دولار سيكون له فاتورة ضريبية سنوية قدرها 6000 دولار في المناطق الحضرية و 3000 دولار في المدن الصغيرة. إذا كان العقار تجاريا، تضرب النسب في اثنين وتكون الحسابات واحدة. وإذا كانت أرضاً، تُضرب النسب هذه المرة بثلاثة، فتصبح 0.6% للمدن الكبرى، و0.3% للمدن الصغيرة.
رسوم سند الملكية كما ذكرنا سابقًا، هذه دفعة تُدفع لمرة واحدة إلى المديرية العامة للسجل العقاري والمساحة، للحصول على الوثيقة الرسمية التي تنص على ملكيتك للعقار. يتم احتساب رسوم الطابو على المبلغ الإجمالي للعقار وهو 6%، ويتم تقسيمه بين المشتري والبائع.
ضريبة القيمة المضافة عندما يتعلق الأمر بالضريبة العقارية في تركيا، هناك إعفاءات إضافية من ضريبة القيمة المضافة متاحة للمشترين الأجانب لأول مرة. بالنسبة للعقارات التجارية، معدل ضريبة القيمة المضافة هو 18%. بالنسبة للعقارات السكنية، يتراوح معدل ضريبة القيمة المضافة من 1% إلى 18%. على وجه التحديد، الشقق التي تبلغ مساحتها الصافية أقل من 150 مترًا مربعًا تخضع لضريبة القيمة المضافة بنسبة 1٪، بينما تخضع الوحدات التي تبلغ مساحتها الصافية أكثر من 150 مترًا مربعًا لضريبة القيمة المضافة بنسبة 18٪.
كيف يمكنني دفع الضرائب العقارية في تركيا؟
الآن بعد أن عرفت الضرائب التي تخضع لها، فإن الخطوة التالية هي كيفية ومكان دفع الضرائب الخاصة بك. يتم دفع ضريبة الأملاك إلى البلدية. لذلك، إما زيارة بلديتك المحلية والدفع أو الدخول إلى الموقع الإلكتروني للبلدية والدفع عبر الإنترنت. سيتعين عليك تقديم رقم الضريبة ورقم التسجيل لدفعها عبر الموقع الإلكتروني.a
ولحسن الحظ، هناك طرق مختلفة تسهل عملية دفع الضرائب، وهي:
- الخدمات المصرفية عبر الإنترنت، تتيح لك العديد من الخدمات المصرفية دفع ضرائبك العقارية من خلال منصتها، سواء من الهاتف المحمول أو الموقع الإلكتروني.
- الدفع التلقائي، الذي تقدم الخدمة فيه العديد من البنوك، هو اتفاق بينك وبين البنك الذي تتعامل معه. إذا وافقت على ذلك، سيقوم البنك الذي تتعامل معه بدفع الضرائب العقارية تلقائيًا نيابةً عنك.
- من خلال زيارة البنك، يمكنك إجراء الدفع نقدا. عليك التأكد من أن لديك كل المستندات اللازمة.
- ومن خلال زيارة مكتب الضرائب، يمكنك أيضًا إجراء الدفع شخصيًا.
لا يمكنك دفع سند الملكية إلا عن طريق الذهاب إلى مكتب الضرائب التابع لك. يمكنك أيضًا استخدام أنظمة مكتب الضرائب التفاعلي (Interaktif Vergi Dairesi) لتسديد دفعات رسوم سند الملكية عبر الإنترنت.
هل أدفع الضريبة عندما أبيع شقتي في تركيا؟
إذا كنت تتساءل عما إذا كنت ستدفع الضرائب أثناء بيع شقتك، على الرغم من أنك دفعت بعضًا منها عند شرائها، فالإجابة هي نعم. ضريبة الأرباح الرأسمالية تستهدف هذا على وجه التحديد. إذا كنت قد اشتريت المنزل الذي تنوي بيعه خلال السنوات الخمس الماضية، فسيتعين عليك دفع ضريبة أرباح رأس المال. عند هذه النقطة، يتم حساب الفرق بين سعر الشراء وسعر البيع ويتم إصدار دفعة الضريبة لك. يمكن أن يصل معدل الضريبة إلى 35% حسب الفرق بين سعر الشراء وسعر البيع. ولهذا السبب، يجب أن ينعكس السعر الحقيقي للمنزل عند بيع وشراء المنزل، وإلا قد تقع في مشاكل.
هل الضرائب العقارية في تركيا أقل منها في الدول الأخرى؟
وفي الواقع، تعتبر معدلات الضرائب العقارية في تركيا أقل بشكل عام مقارنة بتلك الموجودة في العديد من البلدان الأخرى. في تركيا، يتراوح معدل الضريبة العقارية الإجمالي بين 0.1% و0.6%، اعتمادًا على عوامل مثل نوع العقار والموقع. وهذا يتناقض بشكل كبير مع معدلات الضرائب العقارية التي لوحظت في العديد من الدول الأوروبية، مثل المملكة المتحدة (تتراوح من 0.3% إلى 0.9%)، وفرنسا (تتراوح من 0.5% إلى 1.7%)، وألمانيا (تتراوح من 0.3% إلى 1.5%). %). علاوة على ذلك، فإن معدلات الضرائب العقارية في تركيا أقل أيضًا من تلك الموجودة في الولايات المتحدة، حيث تتراوح عادة بين 0.7% و2.4%. بالإضافة إلى ميزة انخفاض معدلات الضريبة العقارية الإجمالية، تقدم تركيا أيضًا العديد من الإعفاءات والخصومات التي يمكن أن تقلل بشكل أكبر من الضريبة العقارية للمقيمين والمواطنين. على سبيل المثال، تستفيد المساكن الأولية من الإعفاء، وهناك خصومات محددة تنطبق على العقارات المستخدمة لأغراض تجارية.